Curs: Tesorería. Gestión operativa


Objetivos generales del curso

Identificar la normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros y documentos de cobro y pago, como las entidades vinculadas a su emisión.
Elaborar los documentos de cobro y pago aplicando la normativa mercantil y fiscal, usando medios usuales y telemáticos, registrando exactamente los mismos en los libros pertinentes.
Aplicar los métodos y funciones del control de la tesorería advirtiendo las desviaciones producidas y también identificando las consecuencias de su no-aplicación.
Efectuar los cálculos pertinentes a la administración de tesorería usando medios usuales y también informáticos.
Identificar los medios y plazos de presentación de la documentación de cobro o bien pago ante diferentes receptores públicos o bien privados, conforme con la normativa en vigor.
Distinguir las organizaciones, entidades y empresas vinculadas a la emisión de los documentos de cobro y pago.
Describir las peculiaridades y finalidad de los productos y servicios financieros básicos a las compañías
Describir la finalidad y el contenido de los diferentes documentos de cobro y pago mercantiles-letra de cambio, talón, voy a pagar, recibido y transferencia y de sus equivalentes telemáticos.
Identificar los aspectos básicos de la normativa mercantil que deja el llenado de los documentos de cobro y pago.
Identificar los aspectos referentes a la data de emisión y vencimiento de los documentos mercantiles y fiscales relacionados con las operaciones de cobro y pago.
Identificar los documentos de coche-liquidación de los tributos que procedan, describiendo el contenido de exactamente los mismos.
Identificar el documento.
Detallar la normativa que la regula.
Explicar la operación fiscal o bien mercantil que lo produce.
Explicar el contenido de cada uno de ellos de los apartados que integran exactamente el mismo.
Identificar los diferentes medios de pago básicos-talón, voy a pagar, letra de cambio, recibo domiciliado, transferencia y sus equivalentes telemáticos, como sus primordiales peculiaridades.
Describir las peculiaridades de los libros registro de los medios de pago.
Identificar las funciones de las aplicaciones informáticas de administración financiera on-line.
Establecer en todos y cada caso las posibilidades de presentación usual y/ o bien telemática del pago.
Identificar el documento fiscal o bien mercantil, usual y/ o bien telemático, a rellenar.
Rellenar cada documento de forma usual o bien telemática conforme con la normativa legal que lo regula.
Efectuar las anotaciones pertinentes a los movimientos en formato usual y también informático.
Concretar los métodos básicos de control de la tesorería.
Describir la finalidad y el procedimiento del arqueo de caja.
Recontar el efectivo existente.
Clasificar los diferentes documentos de crédito y débito encontrados en el arqueo en función de su naturaleza y finalidad.
Anotar en el libro de caja los documentos encontrados en el arqueo conforme las indicaciones recibidas.
Equiparar el resultado del arqueo con los registros en el libro de caja y documentar las diferencias encontradas planteando soluciones posibles.
Las anomalías detectadas se comunican al responsable establecido en el manual de procedimiento.
Describir la finalidad y el procedimiento de la conciliación bancaria.
Confrontar las anotaciones de los extractos bancarios con los registros del libro de bancos y con la documentación soporte.
Efectuar las comprobaciones aritméticas pertinentes por medio de los cálculos precisos.
Documentar las diferencias y anomalías encontradas entre el contenido de los extractos bancarios, los registros del libro de bancos y la documentación soporte.
Explicar la relevancia de la segregación de funciones en el procedimiento de conciliación bancaria.
Identificar los inconvenientes y también implicaciones existentes de la carencia de aplicación de la conciliación bancaria.
Explicar la relevancia de la integridad, responsabilidad y confidencialidad en la administración y control de la tesorería, como las consecuencias negativas de actuaciones contrarias a estos principios desde casos prácticos o bien reales.
Concretar el término de interés simple y compuesto y su empleo en las operaciones de administración de tesorería.
En un supuesto práctico, donde se da información adecuadamente caracterizada de ciertas operaciones tipo.
Determinar para cada operación la ley de capitalización simple.

Contenido general del curso

1. Normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros.
Mediadores financieros y Agentes económicos.
Peculiaridades y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la compañía.
La Ley Cambiaria y del Talón.
La Letra de Cambio.
El Voy a pagar.
Otros medios de cobro y pago. Peculiaridades y finalidad.
Identificación de tributos y también impuestos.
dos. Confección y empleo de documentos de cobro y pago en la administración de tesorería.
Documentos de cobro y pago en forma usual o bien telemática.
Identificación de operaciones financieras básicas en la administración de cobros y pagos.
Cumplimentación de libros registros.
Tarjetas de crédito y de débito.
Administración de tesorería mediante banca on-line.
Obtención y cumplimentación de documentos oficiales mediante Internet.
tres. Métodos básicos de control de tesorería.
El presupuesto de tesorería.
El libro de caja.
El libro de bancos.
cuatro. Operaciones de cálculo financiero y comercial.
Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería.
Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería.
Descuento simple.
Cuentas bancarias.
Cuentas de crédito.
Cálculo de comisiones bancarias.
cinco. Medios y Plazos de presentación de la documentación.
Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos.
Organismos a los que hay que presentar documentación.
Presentación de la documentación mediante Internet.
Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago.
Utilización de mecanismos de pago en entidades por medio de internet.
Utilización de Banca en línea.